13.04.2020 года ООО «Атлант», в соответствии с ст. 864 ГК РФ направило в ДО «Проспект Просвещения» ПАО «Росбанк» платежные поручения № 148 от 13.04.2020 на сумму 20000 руб. 00 коп. на оплату денежных средств — премии работнику предприятия Панаеву Н. Д. (ИНН 781133347405), № 147 от13.04.2020 на сумму 20000 руб. 00 коп. на оплату денежных средств — премии работнику предприятия Смирновскому И. А. К вышеуказанным документам также было приложено платежное поручение № 154 от 14.03.2020 на оплату НДФЛ, как того требует действующее законодательство РФ.
Однако, без объяснения причин, ДФМ ПАО «Росбанк», в нарушение дейстующего законодательства РФ, отказал в проведении платежа, наделив сам себя правом исчислять и контролировать налогооблагаемую базу в связи с уплатой налогов. В соответствии с Налоговым кодексом РФ, обязанность по исчислению и уплате НДФЛ за работников лежит на работодателе, что полностью выполнено ООО «Атлант». Также, в соответствии со статьей 82 Налогового кодекса РФ, а также положениях Федерального закона «О налоговых органах Российской Федерации» № 943—1 от 21.03.1991 г., правом определять корректность налогооблагаемой базы и правильности исчисления и уплаты сумм налогов, заработной платы и иных платежей входит в сферу ответственности ФНС РФ, Прокуратуры РФ и иных органов исполнительной власти РФ. Претензий по неуплате и/или недоплате налогов, со стороны органов исполнительной власти РФ, наделенных правом контролировать выполнение налогоплательщиком данной обязанности, в адрес ООО «Атлант» не поступало. Таким образом, ДФМ ПАО «Росбанк», намеренно и незаконно, сам на себя возложил указанные выше полномочия, подменив собой органы исполнительной власти РФ и совершив нарушение, подпадающее под действие статьи 286 УК РФ «Превышение должностных полномочий», которое считается уголовно наказуемым. Вместе с тем, ДФМ ПАО «Росбанк» нарушает в данный момент также статью 93 НК РФ «Истребование документов при проведении проверки» — запрашиваемый трудовой договор (копии) с работниками уже предоставлялись в ПАО «Росбанк» при проведении проверки в январе-феврале 2020 года на предмет соблюдения норм Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», равно как и копии отчетов в ПФ РФ, ФСС РФ, ФНС РФ с содержащимися данными по вышеуказанным работникам, но в связи с тем, что документация была в полном порядке, ДФМ ПАО «Росбанк» просто-напросто «замолчал» данную тему, т. к. налицо были достаточно серьезные нарушения со стороны банка в отказе в проведении «зарплатных и социальных» платежей.
Отдельно обращаем внимание, что ДФМ ПАО «Росбанк» по невыплате социальных выплат в адрес физических лиц противоречат и нарушают положения Указа Президента РФ и Постановления Правительства РФ «О мерах поддержки населения в условиях пандемии…», что может расцениваться, как намеренно нарушение действующего законодательства РФ и неуважения к органам власти РФ, что также наказуемо, вплоть до привлечения к уголовной ответственности по статье 319 УК РФ «Оскорбление представителя власти».
В соответствии с ч. 2 ст. 865 ГК РФ, банк обязан информировать плательщика об исполнении его платежного поручения в срок не позднее дня, следующего за днем исполнения платежного поручения. Однако, до настоящего момента, по состоянию на 16.04.2020 платежное поручение проигнорировано банком и неисполнено без каких-либо законных оснований. Каких-либо дополнительных сведений, объяснений о причинах неисполнения платежного поручения, в том числе и сомнениях его законности при применении норм Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ в адрес ООО «Атлант» не поступало. Вместе с тем, ООО «Атлант» считает, что для предупреждения возникновения сомнений в законности данного платежа и соответствии его нормам Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ, провело все необходимые проверки и мероприятия, на основании которых был сделан вывод о том, что данный платеж не подпадает под категорию «сомнительных» и является абсолютно законным, а именно работники ООО «Атлант» Панаев Н. Д. и Смирновский И. А.. были проверены с использованием ресурсов (официальных интернет-сайтов) ФНС РФ, Рофинмониторинга РФ, ЦБ РФ и иных, предусмотренных законодательством РФ. Записей и данных, свидетельствующих о том, что информация о нич содержится в списках лиц, на которых наложены ограничения в связи с нарушением «противоотмывочного» законодательства не выявлено. До каких пор будет твориться этот беспредел в Росбанке??? До каких пор будут держать на должностях СБ и ДФМ ПАО «Росбанка» таких «дебилов», которые полностью не соответсвуют должности, постоянно нарушают закон и намеренно мешают работать? И почему ни один из этих «дегенератов» ни разу не был привлечен к ответственности и наказан??? Это ведь далеко не первая и не единичная жалоба, от имени ООО «Атлант»?