Инкассо
Инкассо: определение и виды
Инкассо – способ расчетов между двумя сторонами, при котором не сам поставщик, а его банк получает причитающуюся сумму или акцепт платежа с банка покупателя на основании денежных, расчетных или товарных документов.
Виды инкассо
Инкассо бывает двух видов: чистое и документарное.
Чистое инкассо – это инкассо с использованием платежных документов, таких как чеки, векселя и прочее, то есть без использования коммерческой документации (товарораспорядительных и товаросопроводительных документов).
Документарное инкассо – инкассо с обязательными коммерческими документами, подтверждающими факт поставки: счетами, страховыми свидетельствами, накладными, транспортными документами.
Иллюстрация: Банки.ру
В международной практике документарное инкассо используется как посредническая операция банка, когда требуется передать от экспортера импортеру документы на товар против его платежа и перечислить их экспортеру.
Документарное инкассо в международной торговле представляет собой поручение экспортера банку получить от импортера сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов, предусмотренных инкассовым поручением, и перечислить ее экспортеру, без каких-либо финансовых обязательств со стороны банков.
Стороны инкассо
В процессе инкассо участвуют следующие стороны:
- принципал (доверитель) — сторона, поручающая обработку инкассо и выступающая конечным получателем платежа, например, экспортер;
- плательщик — лицо, ответственное за прием документов согласно инкассовому поручению, обычно импортер;
- банк-ремитент — банк, которому принципал поручает обработку инкассо;
- инкассирующий банк — банк, участвующий в обработке инкассового поручения, не являющийся банком-ремитентом;
- представляющий банк — инкассирующий банк, который непосредственно представляет документы плательщику.
Бизнес-счета от УБРиР. 100% кэшбэк по бизнес-карте. Предприниматели, которые откроют расчетный счет в банке до 31 августа, получат 100% кэшбэк в первый месяц на любые покупки по бизнес-карте.
Бизнес-счета от ОТП Банка. Новые клиенты, которые откроют расчетный счет до 30 августа, получат год обслуживания бесплатно.
Бизнес-счета от Локо-Банка. По некоторым счетам доступны бонусы и бесплатное обслуживание навсегда или на три месяца.
* Условия по бизнес-счетам актуальны на 28 мая 2024 года
Этапы расчетов по международному инкассо
Процесс инкассо включает несколько ключевых этапов:
- Экспортер передает банку инкассовое поручение вместе с товарами.
- Банк экспортера отправляет инкассовое поручение банку-корреспонденту в стране импортера.
- Банк-корреспондент предъявляет товарные документы импортеру и выдает их против суммы, указанной в поручении.
- Полученная сумма переводится банком импортера экспортеру через банк инкассового поручения.
Недостатки инкассовой формы расчетов
Так как расчеты по инкассо занимают определенное время, в течение которого импортер может отказаться от поставки товара или оказаться в состоянии финансовых затруднений, то такой способ менее надежен, чем расчеты с помощью аккредитива. Зачастую экспортер соглашается работать по инкассовой схеме, лишь потребовав банковскую гарантию.
Инкассо имеет ряд недостатков, включая:
- задержки в получении платежа, что может замедлить оборачиваемость средств экспортера;
- отсутствие гарантии оплаты, поскольку плательщик может отказаться от оплаты или оказаться неплатежеспособным.
Для преодоления этих недостатков используются телеграфное инкассо и инкассо с предварительно выданной банковской гарантией, обеспечивающие более надежный платеж.
Как правило, инкассо используется, в отличие от аккредитивов, в тех случаях, когда между продавцом и покупателем установлены доверительные отношения и платежеспособность не вызывает сомнения.
Расчеты с помощью инкассо регулируются Унифицированными правилами по инкассо Международной торговой палаты (публикация № 522).
